原标题：ST瑞德造假认定金额小幅减少

　　6月9日晚间，因存在虚增利润、隐瞒关联方占用资金及关联交易等多项违法行为，ST瑞德(600666)及相关当事人再次收到中国证监会重庆监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》，公司被处以60万元罚款，公司实际控制人、时任董事长左洪波被处以90万元罚款，同时被采取10年证券市场禁入措施。与前一次行政处罚事先告知书相比，公司本次被认定的造假金额小幅减少。

　　五大违规事实

　　证监会查明，ST瑞德涉嫌违法的事实包括：一、定期报告中财务报表存在虚假记载；二、未及时披露且未在相关定期报告中披露重大合同、重大债务违约及诉讼的情况；三、未及时披露且未在相关定期报告中披露关联方资金占用及关联交易的情况；四、未及时披露且未在相关定期报告中披露对外担保及诉讼的情况；五、未在年度报告中披露关联方提供担保的关联交易的情况。

　　其中，财务报表虚假记载方面，ST瑞德及其子公司相关借款、担保事项以及哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司(奥瑞德全资子公司)虚构向东莞市华星镀膜科技有限公司销售145台3D玻璃热弯机事项、虚构收回鄂尔多斯市达瑞祥光电科技有限公司应收账款事项，导致ST瑞德公开披露的2016年年报至2018年三季报期间的10份财务报告存在虚假记载，分别虚增当期利润总额3621万元至15627万元不等。

　　另外，ST瑞德未及时披露奥瑞德有限于2017年5月向芜湖华融兴融投资合伙企业借入资金2亿元的后续重大债务违约及诉讼事项；未及时披露ST瑞德于2017 年8月和2018年9月与安徽省金丰典当有限公司签订典当合同，向金丰典当分别借入当金1亿元、500万元的重大合同订立情况及后续重大债务违约事项；未及时披露奥瑞德及奥瑞德有限在2017年8月至2017年9月期间与朱丽美共签订 8份借款合同，累计向朱丽美借入资金3.85亿元的重大合同订立情况、后续重大债务违约及诉讼事项等。基于上述违规事实，在2017年3月14日至2019年1月24日晚间买入ST银河且在2019年1月24日晚间依然部分持股的投资者可以将姓名、联系电话与交易记录发送到jzqsp2016@126.com的邮箱参与由《金陵晚报》“易索赔”频道组织的索赔，并在获得赔偿前无需支付任何前期费用。

　　另外根据相关法律法规，证监会重庆监管局拟决定对ST瑞德责令改正，给予警告，并处以60万元的罚款；对左洪波给予警告，并处以90万元罚款，其中，作为直接负责的主管人员罚款30万元，作为控股股东、实际控制人罚款60万元；对褚淑霞给予警告，并处以20万元罚款。此外，重庆监管局还拟决定对左洪波采取10年证券市场禁入措施。

　　造假认定金额小幅减少

　　此前，ST瑞德在2019年11月8日披露了《关于收到中国证券监督管理委员会重庆监管局〈行政处罚及市场禁入事先告知书〉的公告》。公司及相关当事人提出陈述、申辩意见，并要求听证。据此，重庆证监局于2020年1月15日依法召开了听证会，进一步核实了有关事项，调整了相关事实的认定。6月9日晚，ST瑞德公告，近日公司及相关当事人再次收到中国证监会重庆监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》。

　　对比两份行政处罚事先告知书来看，造假认定金额小幅减少。去年底的处罚告知书中，公司《2016 年半年度报告》《2016 年第三季度报告》《2016 年年度报告》《2017 年第一季度报告》《2017 年半年度报告》《2017 年第三季度报告》《2017 年年度报告》《2018 年第一季度报告》《2018 年半年度报告》《2018 年第三季度报告》的财务报表存在虚假记载，分别虚增当期利润总额 3722.78 万元、3722.78 万元、16048.81万元、1816.97 万元、1753.28 万元、3114.84 万元、10058.50 万元、3399.77万元、9628.95 万元、14369.61 万元。而最新的处罚告知书中，上述数据依次变为了额 3621.01 万元、3621.01 万元、15626.73万元、1816.97 万元、1816.97 万元、3275.78 万元、10058.50 万元、3308.60万元、9495.27 万元、14218.93 万元。造假认定金额整体上是小幅下降的。

（文章来源：金陵晚报）